为进一步落实上级资金管理相关工作要求，构建“权责清晰、流程规范、考核闭环、监督到位”的资金管控体系，推动资金管理从“流程合规”向“效益提升”转变，西北公司统筹谋划部署，层层压实资金管理主体责任，筑牢企业经营发展资金安全防线。

高位推动部署，层层压实管理责任。今年以来，分公司先后印发《关于加强各项目及子公司资金管理的通知》《关于对资金监管项目开展资金专项考核的通知》等制度，从日常业务管控与专项考核约束两个维度织密资金管理制度体系。文件全面厘清月度资金计划、银行账户、资金收支、资金归集考核等关键管理要求，梳理资金回款、存量资金、支付计划、受限资金释放等核心业务节点，统筹做好内部资金资源整合与调度工作。同时，结合项目现场实际细化内部执行举措，明确报送时限、资料要件、审批流程、考核奖惩等硬性标准，把资金管理责任压实到各项目部，以制度刚性约束推动各项管理要求落地见效。

分类闭环管控，全链条规范资金业务。坚持源头管控，紧盯回款、入账、计划、付款、归集考核等关键环节，实现资金业务全流程闭环管理。资金计划管理方面，严格落实“以收定支、先收后支”原则，从严把控付款前置条件，工程款、材料款、劳务费等各类支付业务必须配齐合同、结算单、发票、入库单、工资表等支撑资料，强化业务部门审核，严控月度资金计划偏差率，对偏差超标项目部实施通报管理，强化计划执行刚性。账户与收支管控方面，规范财司账户开立、外部账户预审审批、印鉴保管、账户变更销户全流程操作；强化借款管理，资金回款优先归还分公司借款，严控账户赤字风险；落实回款即时告知机制，回款第一时间同步财务管理部并完成账务入账，守住资金运行安全底线。资金归集与考核激励方面，强化内部资金归集调度，加快受限资金回流盘活；建立多维度刚性考核机制，将资金管理成效与项目班子绩效年薪挂钩，设置日均存量资金集中度、月末资金集中度、受限资金释放比例三项核心指标，明确奖罚标准，充分发挥考核“指挥棒”导向作用。

紧盯短板弱项，持续深化攻坚提升。针对资金计划上报滞后、填报质量参差不齐、资金归集力度不足等薄弱环节，分公司坚持问题导向狠抓整改。持续强化各项目资金计划编制、上报、执行全链条管控，常态化开展制度宣贯与业务实操培训，重点推进资金集中归集、受限资金盘活释放等工作，加大重点项目资金运行动态监控力度。通过制度约束、过程管控、考核倒逼多措并举，不断提升资金统筹调度能力与资金使用效益，切实把资金管理成效转化为企业经营发展内生动力，护航分公司高质量稳健发展。